Kabul Kredili Vesaik Mukabili Ödeme: İşleyişi ve Risk Yönetimi

Kabul Kredili Vesaik Mukabili Ödeme, uluslararası ticarette vadeli satışlarda kullanılan bir ödeme yöntemidir. Bu yöntemde, ithalatçı, malların bedelini hemen ödemek yerine, belirli bir vadede ödeme yapmayı taahhüt eder.

Ödeme taahhüdü genellikle ihracatçı tarafından hazırlanan ve yükleme belgeleri ile birlikte tahsile gönderilen bir ''Poliçe''nin (Draft/Bill of Exchange) ithalatçı firma tarafından kabul edilmesi ile ya da doğrudan ithalatçı tarafından hazırlanan ve vadede ödeme yapacağını taahhüt ettiği bir Senet (Promissory Note) ile gerçekleşir.

İhracatçı

• Yüklemeyi gerçekleştirir ve vesaikleri hazırlar.
• Yükleme vesaiki ile birlikte borçlunun kabul etmesi için hazırladığı poliçeyi bankasına talimat ile teslim eder.
• İsteğe bağlı olarak poliçe yerine ithalatçının düzenleyeceği Promissory Note karşılığında vesaik teslimi talimatı verebilir. Bu durumda talimat üzerinde poliçe vadesi de belirtilir.

İhracatçının Bankası

• Vesaik asıllarını ve Poliçeyi talimat ekinde (Romiz Mektubu) ithalatçının bankasına gönderir.
• Talimat, vesaikin hangi şartlarla ithalatçıya teslim edileceğini içerir.

İthalatçının Bankası

• Vesaik asıllarını aldıktan sonra ithalatçıyı bilgilendirir.
• Kabul edilmiş Poliçe aslı veya Promissory Note aslı ithalatçıdan temin edilmeden vesaik asılları ithalatçı firmaya teslim edilmez.
• Poliçe ya da Promissory Note aslını ödeme gerçekleştirilene kadar kasasında saklar.

İthalatçı

• Kabul ettiği poliçe aslını ya da hazırladığı Promissory Note aslını bankasına teslim ettikten sonra vesaik asıllarını bankasından alır.
• Malları gümrükten çeker.
• Vadede ödemeyi gerçekleştirir.

İhracatçı Açısından:

• Ödeme Güvencesi: İthalatçı, poliçeyi kabul ederek ödeme yapmayı taahhüt eder. Bu, ihracatçıya ödeme konusunda bir güvence sağlar.
• Müşteri Memnuniyeti: Vadeli ödeme imkanı sunarak ithalatçının nakit akışını kolaylaştırır ve müşteri memnuniyetini artırır.
• Bankaların Aracılığı: Bankalar, belgelerin teslimi ve poliçenin kabul edilmesi sürecine aracılık ettiği için güven sağlar.

İthalatçı Açısından:

• Vadeli Ödeme İmkanı: İthalatçı, malları teslim alırken ödeme yapmak zorunda kalmaz ve belirli bir vadede ödeme yapar. Bu, nakit akışını düzenlemesine yardımcı olur.
• Malların Teslim Alınması: Poliçeyi kabul ederek malları hemen teslim alabilir ve ticari faaliyetlerine devam edebilir.

İhracatçı Açısından:

• Ödeme Riski: İthalatçı, poliçeyi kabul etmiş olsa bile, vadede ödeme yapmama riski vardır. İthalatçının iflas etmesi veya ödeme gücünü kaybetmesi durumunda ihracatçı zarar görebilir.
• Gecikme Riski: Ödeme vadede yapılmazsa, ihracatçı tahsilat sürecinde zaman kaybı yaşayabilir.
• Hukuki ve İcra Süreçleri: Ödeme yapılmaması durumunda, ihracatçının hukuki yollara başvurması gerekebilir. Bu süreç, zaman ve maliyet açısından ihracatçı için yük oluşturabilir.

İthalatçı Açısından:

• Mali Yükümlülük: Poliçeyi kabul ettikten sonra, vadede ödeme yapma zorunluluğu vardır. Ödeme yapılmaması durumunda hukuki yaptırımlarla karşılaşabilir.
• Faiz ve Ek Maliyetler: Vadeli ödeme nedeniyle faiz veya ek maliyetler oluşabilir.

• Belgeleri ve poliçeyi ithalatçının bankasına gönderir.
• Poliçenin kabul edilip edilmediğini ihracatçıya bildirir.
• İhracatçıya karşı her hangi bir ödeme yükümlülüğü yoktur.

• Belgeleri ve poliçeyi ithalatçıya bildirir.
• Poliçeyi kabul ettikten sonra belgeleri ithalatçıya teslim eder.
• Vadede ödemenin yapılması için ithalatçı ile iletişim halinde kalır.
• Vadede poliçenin ödenmemesi durumunda ihracatçıya karşı her hangi bir ödeme yükümlülüğü yoktur.

İhracatçı Açısından:

• İthalatçının Güvenilirliği: İthalatçının ödeme gücü ve ticari geçmişi önceden araştırılmalıdır.
• Sigorta: Ödeme riskine karşı ticari alacak sigortası yaptırılabilir.
• Bankanın Güvencesi: Poliçenin kabul edilmesi sürecinde güvenilir bir bankayla çalışılmalıdır.

İthalatçı Açısından:

• Nakit Akışı Planlaması: Vadede ödeme yapabilmek için nakit akışı dikkatlice planlanmalıdır.
• Sözleşme Şartları: Malların kalitesi ve teslimat şartları sözleşmede açıkça belirtilmelidir.